Neue Freigrenze für Kundengeschenke ab 2024

Schenke nun Geschenke im Wert von bis zu 50 €.

02. August 2024

Über die Verfasser

Nico Schlomm

Head of B2B

Inhalt

• Freigrenze für Kundengeschenke – was sich 2024 geändert hat
• Was bedeutet das für dein Unternehmen?
• So sind Kundengeschenke bis 50 Euro ein echter Mehrwert für Deine Kunden
• Warum onemate-Produkte die besseren Kundengeschenke sind

Lesezeit ca. 4 min.

Freigrenze für Kundengeschenke – was sich 2024 geändert hat

Ab dem 1. 2024 tritt eine wichtige Änderung in Kraft: Die Freigrenze für steuerlich absetzbare Geschenke an Kunden und Geschäftspartner wurde von 35 Euro auf 50 Euro pro Person und Jahr erhöht.  Diese Anpassung betrifft Unternehmen jeder Größe und bietet neue Möglichkeiten, Kundenbeziehungen zu stärken. Doch was genau bedeutet diese Änderung und wie kann dein Unternehmen davon profitieren?

Die Anpassung ist Teil des Wachstumschancengesetzes und soll dir als Unternehmer dabei helfen, deine Geschäftsbeziehungen effektiver zu pflegen und auszubauen.

Die Erhöhung der Freigrenze für Werbegeschenke von 35 Euro auf 50 Euro war längst überfällig und notwendig, um den gestiegenen Kosten und der Inflation Rechnung zu tragen. Unternehmen erhalten dadurch mehr Flexibilität, ihre Kunden und Geschäftspartner angemessen zu beschenken, ohne steuerliche Nachteile befürchten zu müssen. So können Unternehmen künftig einen höheren Betrag pro Kunde steuerfrei für Geschenke aufwenden. Diese Anpassung unterstützt besonders kleine und mittlere Unternehmen, indem sie den finanziellen Spielraum für Kundenpflege und Geschäftsbeziehungen erweitert.

Was bedeutet das für dein Unternehmen?

Mit dieser neuen Freigrenze kannst Du die Wertschätzung für Deine Kunden nicht nur mit kleinen Kundengeschenken ausdrücken. Dank der neuen Freigrenze kannst Du Geschenke bis zu einem Wert von 50 Euro als Betriebsausgabe absetzen, sofern die Schenkung betrieblich veranlasst ist. Wichtig zu wissen: Übersteigt der Wert des Geschenks diese Grenze, kannst Du den gesamten Betrag nicht mehr steuerlich geltend machen.

Typische Beispiele für Geschenke, die unter die 50-Euro-Grenze fallen, sind Weinflaschen, Präsentkörbe oder Bücher. Diese Geschenke kannst Du effektiv nutzen, um die Geschäftsbeziehungen zu stärken und gleichzeitig steuerliche Vorteile zu nutzen. Bei persönlichen Anlässen wie Geburtstagen oder Hochzeiten des Empfängers kann der Wert des Geschenks sogar bis zu 60 Euro betragen, ohne dass steuerliche Nachteile entstehen. Eine wirkliche Funktionalität oder ein bleibender Eindruck kann so aber häufig nicht erzielt werden. Die Erhöhung macht es möglich, Kundengeschenke nun als wirksames und nachhaltiges Kundenbindungstool zu nutzen.

So sind Kundengeschenke bis 50 Euro ein echter Mehrwert für Deine Kunden

So sind Kundengeschenke bis 50 Euro ein echter Mehrwert für Deine Kunden

Kundengeschenke sind eine bewährte Methode, um die Kundenbindung zu stärken und Wertschätzung zu zeigen. Besonders effektiv sind Geschenke bis zu einem Wert von 50 Euro. Doch was viele Unternehmen nicht wissen: Es gibt eine Möglichkeit, diese Geschenke noch attraktiver für den Empfänger zu gestalten, indem man die Steuerlast übernimmt. Dies bedeutet, dass der Beschenkte den Wert des Geschenks nicht als Betriebseinnahme erfassen muss, wenn ihm der Schenker mitgeteilt hat, dass er die Steuer übernimmt. Dies ist eine großartige Gelegenheit, Deinen Kunden einen echten Mehrwert zu bieten.

Die steuerlichen Vorteile für den Beschenkten

Laut § 37b des Einkommensteuergesetzes (EStG) können Unternehmen die Pauschalsteuer auf Sachzuwendungen übernehmen. Dies hat den Vorteil, dass der Beschenkte den Wert des Geschenks nicht als Betriebseinnahme erfassen muss, wenn ihm der Schenker dies mitteilt. Die Steuer wird hierbei mit einem Pauschalsatz von 30% erhoben, zuzüglich Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. Diese Regelung stellt sicher, dass das Geschenk für den Empfänger vollkommen steuerfrei bleibt und er den vollen Nutzen daraus ziehen kann.

Brutto oder Netto – was bedeutet das für Kundengeschenke bis 50 Euro?

Ein häufig auftretendes Missverständnis ist die Frage, ob die 50-Euro-Grenze sich auf den Brutto- oder Nettowert des Geschenks bezieht. Die Grenze von 50 Euro bezieht sich auf den Bruttowert, das heißt inklusive Mehrwertsteuer. Dies bedeutet, dass der Wert des Geschenks einschließlich der Mehrwertsteuer unter 50 Euro liegen muss, damit es als steuerfrei anerkannt wird.

Beispiel: Wenn Du ein Kundengeschenk im Wert von 42,02 Euro netto kaufst, kommen noch 19% Mehrwertsteuer hinzu, was einen Bruttowert von genau 50 Euro ergibt. Solange der Gesamtwert des Geschenks, einschließlich der Mehrwertsteuer, die 50 Euro nicht übersteigt, bleibt das Geschenk steuerfrei für den Empfänger.

So profitieren Deine Kunden

Indem Du die Steuer für die Kundengeschenke übernimmst, bietest Du Deinen Kunden nicht nur ein materielles Geschenk, sondern auch einen steuerlichen Vorteil. Dies erhöht den wahrgenommenen Wert des Geschenks erheblich und stärkt die Beziehung zwischen Dir und Deinen Kunden. Kunden schätzen diese Geste, da sie den administrativen Aufwand und die steuerlichen Belastungen minimiert.

Zusammengefasst bietet die Übernahme der Steuer auf Kundengeschenke bis zu einem Wert von 50 Euro eine Win-Win-Situation: Deine Kunden erhalten ein Geschenk, das sie in vollem Umfang genießen können, ohne steuerliche Verpflichtungen, und Du profitierst von einer gestärkten Kundenbeziehung und positiven Imagewirkung. Nutze diese Möglichkeit, um Deine Wertschätzung zu zeigen und gleichzeitig Deine Kunden nachhaltig zu beeindrucken.

Tipp: Mitarbeitergeschenke - sogar über 60 € steuerfrei

Nicht nur Geschenke an Deine Kunden können einen hohen Mehrwert bieten. Mitarbeitergeschenke sind eine hervorragende Möglichkeit, Deine Wertschätzung und Anerkennung für das Engagement und die harte Arbeit Deiner Mitarbeiter auszudrücken. Was viele Unternehmer nicht wissen: Geschenke an Mitarbeiter können sogar über die 60-Euro-Grenze hinaus steuerfrei sein. Dies ist möglich, wenn die Geschenke bestimmten steuerlichen Richtlinien entsprechen, wie z.B. regelmäßige Sachzuwendungen oder bestimmte Jubiläumsgeschenke. So kannst Du Deinen Mitarbeitern großzügige Geschenke machen, ohne dass diese steuerliche Nachteile befürchten müssen.Für detaillierte Informationen und praktische Tipps zu steuerfreien Mitarbeitergeschenken lies unseren umfassenden Blogartikel: Mitarbeitergeschenk gerne, aber bitte steuerfrei.

Warum onemate-Produkte die besseren Kundengeschenke sind

Dank der neuen Freigrenze eignen sich nun fast alle Zubehörartikel von onemate ideal als Werbegeschenke für Deine Kunden. Ob hochwertige Trinkflaschen, praktische Organizer oder stylische Notizbücher – die meisten unserer Produkte liegen preislich unter der 50-Euro-Grenze und können somit steuerlich geltend gemacht werden. Nutze diese Gelegenheit, um Deine Kunden mit nützlichen und ansprechenden Geschenken zu überraschen, die gleichzeitig Deine Markenbindung stärken und steuerliche Vorteile bieten.

onemate-Produkte bieten gegenüber klassischen Geschenken wie Weinflaschen oder Präsentkörben mehrere Vorteile. Erstens sind unsere Artikel funktional und langlebig, was bedeutet, dass Deine Kunden sie täglich nutzen können. Dies sorgt nicht nur für eine höhere Wertschätzung, sondern auch für eine kontinuierliche Sichtbarkeit Deiner Marke. Zweitens legen wir großen Wert auf Qualität und Design, sodass unsere Produkte stets einen professionellen und hochwertigen Eindruck hinterlassen. Darüber hinaus sind viele unserer Artikel nachhaltig produziert und aus recycelten Materialien gefertigt, was ein positives Unternehmensimage unterstützt und Deine Kundenbindung weiter stärkt.

Erfahre mehr über unser umfangreiches Sortiment an hochwertigen und preislich attraktiven Werbeartikeln auf unserer Website und mache Deinen Kunden eine Freude, die auch Deinem Unternehmen zugutekommt.


Mit der richtigen Planung und Kenntnis der steuerlichen Regelungen kannst Du Deinen Mitarbeitern besondere Freude bereiten und gleichzeitig steuerliche Vorteile optimal nutzen.